9家公司被点名！纠治资金占用乱象

占资问题，9家公司被责令整改!

5月10日晚间，ST摩登(002656)、ST红太阳(000525)、 ST华铁(000976)、*ST中利(002309)、ST浩源(002700)、*ST深天(000023)、ST长康(002435)、ST三圣(002742)、*ST信通(600289)等9家公司相继披露收到监管责令改正措施决定的公告。

公告显示，9家公司被控股股东非经营性占用大额资金，证监局要求其在六个月内清收占款。

沪深交易所火速下发关注函，要求上市公司及控股股东、实际控制人切实整改到位，维护上市公司及中小股东利益。

4月12日，国务院发布《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》，提出加大规范类退市实施力度;证监会出台《关于严格执行退市制度的意见》，明确出现大股东大额资金占用且不整改的，在强制退市中予以考虑。

4月30日，沪深交易所发布退市新规，新增占用退市情形，明确规定公司被控股股东及其关联人非经营性占用资金的余额达到2亿元以上或者占公司最近一期经审计净资产绝对值的30%以上，被中国证监会责令改正但未在要求期限内完成整改的，依序停牌2个月，实施退市风险警示2个月后退市。

今晚，9家公司被责令改正，收到关注函，正是监管机构落实中央金融工作会议和新“国九条”的具体体现，退市新规下的“资金占用阻击战”正式打响。

记者了解到，监管机构将积极推动出台《上市公司监督管理条例》，提高行政处罚威慑力。

5月10晚间，*ST信通发布公告称，公司当日收到黑龙江证监局《关于对亿阳信通股份有限公司、亿阳集团股份有限公司采取责令改正措施的决定》(下称《责令改正措施》)。

《责令改正措施》显示，*ST信通控股股东亿阳集团非经营性占用上市公司资金。

截至2023年年报披露日，亿阳集团占用*ST信通资金余额5.34亿元，占*ST信通最近一期经审计净资产的比例为126.01%。

黑龙江证监局决定，对*ST信通、亿阳集团采取责令改正的行政监管措施，*ST信通在6个月内清收被占用的5.34亿元，清空资金占用余额。

当晚，上交所也对*ST信通下发监管工作函，关注此事。

上交所要求公司高度重视，严格按照责令改正措施要求在规定期限内清收被占用的资金，切实整改到位，维护上市公司及中小股东利益;控股股东亿阳集团应切实履行主体责任，积极偿还占款。

包括*ST信通在内，5月10日，ST摩登、ST红太阳、ST华铁、*ST中利、ST浩源、*ST深天、ST长康、ST三圣等9家公司均收到责令改正措施决定。

同时，沪深交易所也火速下发关注函，要求上市公司及控股股东、实际控制人切实整改到位，维护上市公司及中小股东利益。

“大股东资金占用侵害上市公司利益和投资者合法权益，严重侵蚀市场诚信基础，是影响资本市场健康发展的沉疴顽疾。”市场分析人士称。

近年来，A股市场连续实施两轮提高上市公司质量三年行动方案，深入开展上市公司治理专项行动，集中整治违规占用担保等突出问题，取得积极成效，但从当前情况看，大股东占用违规仍不时发生。

中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》以及国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》均明确提出，要加大对资金占用行为的追责力度，提高相关责任主体的违法违规成本。

沪深交易所对资金占用始终保持“零容忍”态势。

2023年1月，沪深交易所修订发布纪律处分标准，进一步加大占用惩处力度，明确占用资金巨大拒不偿还，严重损害上市公司、投资者利益的，对组织、指使占用的控股股东、实际控制人，视情形一定期间不接受该控股股东、实际控制人及其控制的其他发行人提交的发行上市申请文件。

2023年沪深两所对占用大股东共计作出45单纪律处分，对控股股东、实际控制人等对违规行为负有主要责任的“首恶”从严处分，严肃惩治背信损害上市公司利益行为。

从严从重从快处分背后，是“两强两严”监管理念的落地。

控股股东资金占用严重侵害中小股东合法权益和资本市场秩序，出现此类情形的公司往往规范运作存在重大缺陷，内部控制形同虚设，有必要从市场清除，该类公司及早退市能够有效避免投资者权益遭受进一步损害。

退市新规新增占用退市情形，切实增强对大股东侵占监管威慑，督促大股东偿还占用款项，维护资产财务独立性。

值得注意的是，退市新规发布施行后，上市公司实际控制人发生变化的，将适用退市新规退市，后任实际控制人要全面做好尽职调查，查明是否存在资金占用，否则将承担退市后果。